CONSOLIDATION REPORTING GRANDS COMPTES
RÉGLEMENTATION
Maîtrise des normes CRR3
Depuis le 01/01/2025, nous intégrons l’application du CRR3 relatif à l’approche standard révisée du risque de crédit impactant le ratio de levier.
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REPORTING BCE
Production des états réglementaires
États FINREP
Production des états F_01 à F_47. Focus spécifique sur F_24 (Inventaire) et F_07/F_10 (Comptabilité des placements).
États COREP
Production des reportings COREP sur le bloc adéquation des fonds propres (CA1, CA2 et CA3).
Ratios Solvabilité
Calcul et suivi du ratio Fonds propres Tiers 1 / Exposition globale avec ajout du coussin de levier.
Risques IRRBB
Évaluation IRRBB : sensibilité EVE/NII. Production des états J 01, J 04, J 07 et J 11 (Flux révisés).
FONDS PROPRES
Calcul du ratio CET1, Application des filtres normatifs IFRS
Nous assurons le passage des capitaux propres au CET1 : annulation des gains/pertes de couverture, déduction des intangible assets et actifs d'impôts différés.
Filtres Prudentiels
Annulation des +/- values latentes sur les opérations de couverture de flux de trésorerie (Cash Flow Hedge)
Déductions CET1
Retraitement du Résultat Négatif Reporté (RAN), des actifs incorporels et des actifs d’impôts différés.
Ajustements PVA
Application des ajustements de valorisation prudente (Prudent Valuation) sur les instruments à la juste valeur.
PROCESSUS & OUTILS
Sécuriser la chaîne de production
NOTRE GARANTIE
Une responsabilité couverte à 500K€.
Michael Samama
Associé Fondateur
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